2021年衡山縣財政局部門預算

第一部分　2021年部門預算說明

　  一、部門基本概況

二、部門預算單位構成

　  三、部門收支總體情況

四、一般公共預算撥款支出預算

五、政府性基金預算支出

六、其他重要事項的情況說明

七、名詞解釋

第二部分　2021年部門預算表

收支預算總表

財政撥款收支預算總表

部門收入總表

部門支出總表

一般公共預算支出表

一般公共預算基本支出表（按部門經濟分類）

一般公共預算基本支出表（按政府經濟分類）

政府性基金預算支出表

一般預算三公經費情況表

會議會培訓費情況表

部門整體支出績效目標表

專項資金績效目標表

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。

第一部分：

衡山縣財政局2021年部門預算說明

　　一、部門基本概況

1、職能職責

（1）組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬訂和執行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經濟形勢，參與製定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執行縣與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。

（2）貫徹執行國家稅收法律、行政法規和稅收調整政策。

（3）起草財政、財務、會計管理等辦法草案，製定和執行財政、財務、會計管理的製度及辦法，負責製定全且統一開支標準和政策。

（4）負責全縣各項財政收支。編製年度縣本級預決算草案並組織執行；代編全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級預算、預算執行情況和財政總決算；負責審核批複部門（單位）的年度預決算，負責全縣財政預決算公開。

（5）負責指導和監督鄉村兩級財務管理，各項財政涉農補貼資金的管理和發放，加強各項涉農收費監管，組織實施農村綜合改革工作。

（6）負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費；管理財政票據；製定彩票管理的有關辦法，監管彩票市場，按規定管理彩票資金。

（7）組織製定國庫管理製度、國庫集中收付製度，指導和監督縣本級國庫業務，負責國庫現金管理工作。

（8）貫徹執行《政府采購法》，負責擬訂縣本級政府采購製度並監督管理。

（9）負責開展對外經濟貿易交流和合作，參與招商引資工作。按規定管理開發機構與外國政府的貨（贈）款。負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。

（10）貫徹執行有關國有資產監督管理法律，負責擬訂全縣國有資產監管規章製度並督促實施。負責審核和匯總編製全縣國有資本經營預決算草案，擬訂國有資本經營預算的製度和辦法。負責縣本級企業國有資本收益，負責組織實施企業財務製度，按規定管理地方金融類企業國有資產，參與擬訂企業國有資產管理相關製度，負責納入監管企業的國有資產，按規定開展資產評估工作。

（11）負責辦理和監督縣財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣級建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務製度，負責有關政府性補貼和專項儲備資金財政管理工作。

（12）會同有關部門管理縣級財政社會保障和就業及醫療衛生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理製度，編製縣級社會保障預決算草案。

（13）貫徹執行政府內外債務管理的政策、製度和辦法，防範財政風險；負責統一管理縣政府債務，製定政府債務製度，按規定管理政府融資；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

（14）負責管理全縣的會計工作，監督和規範會計行為，組織實施國家統一的會計製度，擬訂並組織實施全縣會計規章製度，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。

（15）負責財政基本建設投資的項目的論證、評估，對項目工程預（結）算進行評審，監督項目資金使用情況。

（16）負責縣本級財政信息工程網絡建設、管理、維護，負責惠農補貼資金及民生資金的審核和信息化發放。

（17）監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議，依法對財政違法違規行為作出處理處罰，並責令其限期整改。

（18）負責縣域道路交通事故社會救助金的管理，依法組織對縣域範圍內道路交通事故中受害人進行社會救助。

（19）製定落實財政科學研究計劃和全縣財政幹部教育規劃，組織全縣財政幹部的培訓工作。

（20）負責財政宣傳工作，組織財稅信息的搜索、處理和分析。

（21）負責製定政府和社會資本合作製度，支持政府和社會資本合作項目建設，管控項目建設風險，負責政府購買服務管理工作。

（22）負責本行業、領域的應急管理工作，對本行業、領域的安全生產工作實施監督管理。

（23）完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

2、機構設置

根據編辦核定，我局內設股室24個，所屬事業單位12個，全部納入2021年部門預算編製範圍。至2020年11月，共有編製125名，實有人數176人，其中財政供養在職113人，離退休63人；公務用車定編2台，現有車輛2台。

內設股室分別是辦公室、綜合計劃股（縣津補貼辦公室）、稅政法規股、預算股、國庫股、行政股、政法股、教科股、文化股、經濟建設股、自然資源和生態環境股、農業農村股、社會保障股、企業股、對外經濟貿易股、會計管理股、人事教育股、金融股、債務股、績效評價股、資產管理股、財政監督檢查股、行政審批服務股、采購股。

所屬事業單位分別是鄉鎮財政服務中心、財政事務中心、國庫集中支付中心、財政投資評審中心、工資發放中心、農村綜合改革辦公室、財政信息網絡中心、道路交通事故社會救助基金管理辦公室、村帳鄉（鎮）代管中心、政府和社會資本合作中心、債務清中心、中華會計函授學校衡山函授站。

　　二、部門預算單位構成　

　　我局無二級預算單位，因此，納入2021年部門預算編製範圍的為衡山縣財政局本級。

　　三、部門收支總體情況

　　2021年部門預算即我局本級預算。收入包括經費撥款；支出包括保障局機關各部門單位基本運行的經費，也包括全縣財政財務管理專項工作等項目經費。

收入預算：2021年年初預算數1448.54萬元，其中：經費撥款1448.54萬元。收入較去年增加57.17萬元，主要是人員經費正常調資等原因引起的增加。

支出預算：2021年年初預算數1448.54萬元，其中：一般公共服務支出1204.49萬元，社會保障和就業支出108.47萬元，衛生健康支出54.23萬元，住房保障支出81.35萬元。支出較去年增加57.17萬元，其中基本支出增加47.16萬元，主要是人員經費等正常調資等原因引起支出增加；項目支出增加10.01萬元，原因是預決算公開工作經費增加。

　　四、一般公共預算撥款支出預算

2021年本部門一般公共預算撥款支出預算1448.54萬元，其中，一般公共服務支出1204.49萬元，占83.15%;社會保障和就業支出108.47萬元，占7.49%；衛生健康支出54.23萬元，占3.74%；住房保障支出81.35萬元，占5.62%。　　具體安排情況如下：

（一）基本支出：2021年基本支出年初預算數為1320.44萬元，主要是為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用於基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。

（二）項目支出：2021年項目支出年初預算數為128.10萬元，主要是為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關業務工作經費和運行維護經費等。其中：業務工作經費支出83.10萬元，主要用於財政預算公開、政府采購、財政監督檢查、國有資產管理、工資統發等財政性業務工作方麵；專項工作經費45萬元，主要用於全縣性決算工作和會計後續培訓等方麵。

五、其他重要事項的情況說明

2021年本部門無政府性基金安排的支出。

六、其他重要事項的情況說明

　　 1、機關運行經費

2021年本部門機關運行經費當年一般公共預算撥款226萬元，比2020年預算數減少20萬元，下降8.13%，主要是人員變化引起的減少。

    2、"三公"經費預算

　　2021年本部門"三公"經費預算數為27.4萬元，與上年持平。其中，公務接待費15.40萬元，公務用車購置及運行費12萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費12萬元），因公出國（境）費0萬元。

    3、一般性支出情況

2021年本部門會議費預算2萬元，擬召開一次會議，人數180人，內容為財政工作會議，費用人平110元。培訓費預算45.5萬元，擬開展鄉鎮財政業務培訓兩次，人數150人，費用人平180元；擬開展預算業務培訓兩次，人數360人，費用人平110元；擬開展決算業務培訓兩次，人數360人，費用人平110元；擬開展會計後續業務等培訓三次，人數1590人，費用人平220元。

　　4、政府采購情況

2021年本部門政府采購預算20萬元，其中，貨物類采購預算20萬元；工程類采購預算0萬元；服務類采購0萬元。

5、國有資產占用使用情況

　　截止2020年11月30日，共有車輛2輛，均為一般公務用車。單位價值50 萬元以上通用設備電梯兩台，單價100 萬元以上專用設備信息交換機一套。

    六、預算績效目標說明

　　本部門整體支出和項目支出實行績效目標管理，納入2021年部門整體支出績效目標的金額為1448.54萬元，其中，基本支出1320.44萬元，項目支出128.10萬元，具體績效目標詳見報表。

七、名詞解釋

　　1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2、"三公"經費：納入縣財政預算管理的"三公"經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

3、基本支出：是指反映行政事業單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務所需的最基本的支出，具體包括工資福利支出、一般商品和服務支出、對個人和家庭的補助。

4、項目支出：是指反映行政事業單位在基本支出之外為完成其特定的行政任務和事業發展目標所需的經費支出。

2021年衡山縣財政局部門預算公開表