2022年度部門整體支出績效自評報告

單位名稱（蓋章）衡山縣審計局

一、單位基本情況

(一)部門主要職責

1.主管全縣審計工作。負責對全縣財政收支和法律法規規定屬於審計監督範圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護全縣財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障全縣經濟和社會健康發展。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，並負有督促被審計單位整改的責任。

2.貫徹執行國家關於審計工作的方針、政策和法律法規，研究擬訂我縣審計業務規章製度，並監督執行。製定並組織實施全縣審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃以及年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

3.向縣委審計委員會提出年度縣本級預算執行和其他財政收支的審計報告。向縣政府提出年度縣本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受縣政府委托向縣人大常委會提出縣本級預算執行情況和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向縣委、縣政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。向縣直有關部門、縣縣區黨委和政府通報審計情況和審計結果。

4.負責對穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險等政策措施落實情況，以及公共資金、國有資產、國有資源進行審計，實現審計監督全覆蓋。向縣政府報告和向縣直有關部門通報審計情況，提出製定和完善有關政策法規、宏觀調控措施以及管理體製、機製的建議。

5.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權範圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：

（1）縣本級財政預算執行情況和其他財政收支。

（2）鄉鎮政府財政決算和其他財政收支。

（3）縣直各部門、事業單位及其下屬單位預算執行情況、決算和其他財政收支。

（4）縣屬國有企業和融資平台、縣屬國有資本占控股或主導地位的企業和金融機構的資產、負債和損益情況。

（5）縣政府部門管理的和其他單位受縣政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支。

（6）縣政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務收支。

（7）法律、法規規定應由縣審計局審計的其他事項。

6.按規定對縣管黨政領導幹部及依法屬於縣審計局監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。指導全縣各單位內部審計機構的相關業務工作。

7.負責城縣建設、管理及公用企、事業單位的財務收支的審計監督，負責重大項目稽查，負責與建設項目有關的勘察、設計、施工、監理等財務收支的審計監督。負責職責範圍內的政府投資建設項目工程結算和調整概算審計。組織建設項目專項審計或審計調查，指導全縣固定資產投資審計業務。

8.組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

9.負責審計署、審計廳、市審計局授權的審計項目和專項審計調查項目以及國家重大政策措施和宏觀調控部署落實情況的跟蹤審計項目的組織實施。

10.依法檢查審計決定執行情況，督促整改審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政複議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關事項。協助配合有關部門查處相關重大案件。

11.指導和監督內部審計和社會審計機構工作，對依法屬於審計監督對象的單位的內部審計業務進行指導和監督，對依法屬於審計機關審計監督對象的社會審計機構出具的審計報告進行核查。

12.組織審計我縣駐外機構的財務收支，依法通過適當方式組織審計縣屬企業和金融機構的境外資產、負債和損益。

13.指導和推廣信息技術在全縣審計係統的應用，負責審計信息化建設，管理和維護工作。組織審計縣政府和國有企業電子政務工程和信息化項目以及信息係統。組織開展全縣審計係統電子數據審計培訓和考試工作。

14.完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

15.職能轉變。承擔縣發展和改革局的重大項目稽查，承擔縣財政局的預算執行情況和其它財政收支情況的監督檢查，承擔縣固定資產投資審計中心的行政職能。不再保留縣領導幹部經濟責任審計工作領導小組及其辦公室。

(二)人員編製情況

審計局是正科級全額撥款預算單位，共有編製35個，現有幹部職工共計46人，其中在編在崗人員27人，退休16人，臨聘人員3人。

二、 預算支出及績效情況

(一)部門預決算情況

1.部門預算情況

2022年年初預算安排收入467.1萬元，其中一般公共財政撥款467.1萬元；2022年年初預算安排支出467.1萬元，其中：基本支出436.1萬元，項目支出31萬元。

2.部門決算情況(含年中預算追加情況)

2022年決算總收入594.59萬元，較預算增加127.49萬元，總支出594.59萬元，其中：基本支出473.83萬元，占總支出的79.69%;項目支出120.76萬元，占總支出的20.31%。差異產生的主要原因是審計項目增加，外出審計項目較多，費用增加。

3."三公"經費執行情況

2022年"三公"經費預算數1萬元，其中：因公出國(境) 費0萬元，公務用車購置及運行維護費1萬元，公務接待費0萬元。 "三公"經費決算數0.98萬元，其中：因公出國(境)0 萬元，公務用車運行維護費0.98萬元，公務接待費0萬元。

4.政府采購執行情況

2022年度政府采購支出0萬元。

5.資產管理情況

2022年年末資產總額73.99萬元，負債總額-4.96萬元，淨資產78.95萬元。截至2022年12月31日，固定資產賬麵原值135.51萬元，在用資產135.51萬元，資產使用率100%。

(二)資金使用及績效情況

1.整體績效目標完成情況

2022年，衡山縣審計局整體支出資金、資金使用基本上符合政策要求，合理合法，使用有效，管理較規範。

存在的問題及改進措施

科學合理編製預算，嚴格執行預算。在預算金額內嚴格控製費用的支出，控製超支現象的發生。在費用報賬支付時，嚴格審核，控製費用跨年度報賬，確保費用核算的及時性和完整性；按照費用的實際使用用途進行資金支付和財務列報，嚴格按照行政事業單位會計製度進行財務核算。完善財務管理製度，嚴格規範現金使用的範圍，確保單位資產安全和完整。

四、其他需要說明的情況

    無

2022年度預算支出績效自評表

項目支 出名稱	業務經費
主管部門	衡山縣人民政府				實施單位	衡山縣審計局
項目資金 (萬元)			年初預算數	全年預算數	全年執行數	分值	執行率	得分
	年度資金總額		31	120.76	120.76	10	100%	100
	其中：當年財政撥款		31	120.76	120.76	10	100%	100
	上年結轉資金
	其他資金
年度總 體目標	預期目標				實際完成情況
	完成年初審計項目計劃				完成年初審計項目計劃
績 效 指 標	一級指標	二級指標	三級指標	年度 指標值	實際 完成值	分值	得分	偏差原因 分析及 改進措施
	產出 指標 (50分)	數量指標	年初項目計劃數量	27	29	20	20
		質量指標	查出審計問題	27	125	20	20
		時效指標	按審計實施方案時間	按審計實施方案時間	按審計實施方案時間	10	10
	效益 指標 (30分)	經濟效 益指標	審計查出違規問題及規範管理不規範資金問題個數	27	125	15	15
			投資審計核減率	2%	2.5%	10	10
		社會效 益指標	開展關於社會保障、環境等方麵的審計	1	1	5	5
	滿意度指標(10分)	服務對象 滿意度指 標	對審計決定中的內容是否不服，提請衡山縣人民政府裁決	是否提請衡山縣人民政府裁決	被審計單位未對審計決定不服	10	10
總  分						100

填表人：舒璿 填報日期：2023年7月27日 聯係電話：13317472263 單位負責人簽字：王維榮