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2018年湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處決算公開說明
目 錄
第一部分 部門概況
1、部門職責
2、機構設置
第二部分 部門決算表
1、部門收支決算總表
2、部門收入決算表
3、部門支出決算表
4、財政撥款收支決算總表
5、一般公共預算財政撥款支出決算表
6、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
7、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2018年度部門決算情況說明
1、收入支出決算總體情況說明
2、收入決算情況說明
3、支出決算情況說明
4、財政撥款收入支出決算總體情況說明
5、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
6、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
7、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
8、政府性基金預算收入支出決算情況
9、預算績效情況說明
10、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 部門概況
一、部門職責
1、貫徹執行國家、省、市有關濕地保護的法律、法規、規章和方針政策。
2、負責實施濕地公園總體規劃；負責製定濕地公園的各項規章製度和管理計劃；負責對濕地公園規劃控製區內的建設、規劃、開發、經營活動進行監管；協調濕地公園與周邊鄉鎮、村（社區）的關係。
3、負責濕地公園內的自然資源和生態環境的保護與管理；負責濕地公園內濕地保護與利用，生態旅遊等事務；負責園內野生動植物的救護和疫源疾病的防控工作。
4、負責濕地公園資源調查和監測工作；管理濕地科研成果、數據和資料，並按照規定向有關部門報送調查和監測結果。
5、負責濕地科學知識的科普教育、參與國際國內濕地保護與利用的交流與合作。
6、協助爭取、籌措濕地保護、修複、建設和管理資金；對授權的相關資產進行經營、管理、合理開發和綜合利用；組織實施濕地公園生態保護修複工程、基礎設施配套、房地產、生態旅遊開發及其它項目，並予以管理。
7、配合有關部門做好園區內的林業林政、漁業漁政、環境保護、園林綠化等工作。
8、完成縣人民政府交辦的其它事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處內設機構包括：辦公室、計劃財務股、資源保護股、科研監測股、政策法規（科普宣教）股5個機構，下設永和與萱洲2個濕地保護管理站，核定全額撥款事業編製25名，實有人數10人，其中在職10人，離退休0人，公務車輛1台。
（二）決算單位構成。湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處單位2018年部門決算匯總公開單位構成包括：湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處單位本級。
第二部分 2018年部門決算表
一、收入支出決算總表
二、財政撥款收入支出決算總表
三、收入決算表
四、支出決算表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
（請見附件）
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2018年度收、支總計 1352.23 萬元。與2017年相比，增加 549.82 萬元，增長 68.52 %，主要是因為準備投入濕地公園的建設。
二、收入決算情況說明
本年收入合計 883.17 萬元，其中：財政撥款收入 883.08 萬元，占 99.99%；上級補助收入 0 萬元，占 0 %；事業收入 0 萬元，占 0 %；經營收入 0 萬元，占 0 %；附屬單位上繳收入 0 萬元，占 0 %；其他收入 0.09 萬元，占 0.01 %。
三、支出決算情況說明
本年支出合計 469.06 萬元，其中：基本支出 170.17萬元，占 36.28 %；項目支出 298.89 萬元，占 63.72 %；上繳上級支出 0 萬元，占 0 %；經營支出 0 萬元，占 0 %；對附屬單位補助支出 0 萬元，占 0 %。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計 1352.14 萬元，與2017年相比，增加 549.84 萬元,增長 68.53%，主要是因為準備投入濕地公園的建設。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出 469.06 萬元，占本年支出合計的 100 %，與2017年相比，財政撥款支出增加 84.48 萬元，增長 21.97 %，主要是因為準備投入濕地公園的建設。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2018年度財政撥款支出 469.06 萬元，主要用於以下方麵：城鄉社區支出 251.95 萬元，占53.71%；農林水支出217.11萬元，占46.29%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算數為 74.65 萬元，支出決算數為 469.06 萬元，完成年初預算的 628.35 %，其中：
1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出（款）城市建設支出（項）。
年初預算為 0 萬元，支出決算為 251.95 萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：項目資金增加，人員增加。
2、農林水支出（類）林業（款）行政運行（項）。
年初預算為 41.16 萬元，支出決算為 0.08 萬元，完成年初預算的 0.19 %，決算數小於年初預算數的主要原因是：開支主要列入了濕地保護專項經費中。
3、農林水支出（類）林業（款）動植物保護（項）。
年初預算為 0 萬元，支出決算為 10 萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：項目資金增加，人員增加。
4、農林水支出（類）林業（款）濕地保護（項）。
年初預算為 0 萬元，支出決算為207.03 萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：開支主要列入了濕地保護專項經費中，項目資金增加，人員增加。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年度財政撥款基本支出 170.17 萬元，其中：人員經費 89.55萬元，占基本支出的 52.62 %,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出等。日常公用經費 80.62 萬元，占基本支出的 47.38 %，主要包括辦公費、印刷費、谘詢費、手續費、水電費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、其他商品和服務支出、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為 3 萬元，支出決算為2.99 萬元，完成預算的 99.67 %，其中：
因公出國（境）費支出預算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元。
公務接待費支出預算 2.5 萬元，支出決算為 2.49 萬元，完成預算的 99.6 %，決算數小於年初預算數的主要原因是我單位嚴格按照規定使用“三公”經費，厲行節約。與上年相比減少0.01 萬元，減少 0.4 %，減少的主要原因是我單位嚴格按照規定使用“三公”經費，厲行節約。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為 0.5 萬元，支出決算為 0.5 萬元，完成預算的 100 %，決算數等於年初預算數的主要原因是我單位嚴格按照規定使用“三公”經費，沒有超支，與上年相比持平，我單位嚴格按照規定使用“三公”經費，沒有超支。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算 2.49 萬元，占 83.28 %,因公出國（境）費支出決算 0 萬元，占 0 %,公務用車購置費及運行維護費支出決算 0.5 萬元，占 16.72 %。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為 0 萬元。
2、公務接待費支出決算為 2.49 萬元，全年共接待來訪團組20個、來賓120人次，主要是關於建設濕地公園發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為 0.5 萬元，其中：公務用車購置費 0 萬元，公務用車運行維護費 0.5 萬元，主要是公務用車日常加油、維護保養支出，截止2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為 1 輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預算財政撥款收入 700萬元；年初結轉和結餘 113.07 萬元，主要用於退耕還濕試點項目、濕地廣場建設項目、濕地科普宣教項目以及濕地科研監測項目。
九、關於2018年度預算績效情況說明
根據湖南衡山萱洲國際濕地公園總體規劃（2014-2020年）要求，以“全麵保護、科學恢複、合理利用、持續發展”的原則，2018年度衡山萱洲國家濕地公園管理處主要對退耕還濕試點項目、濕地廣場建設項目、濕地科普宣教項目以及濕地科研監測項目進行實施工作。通過一係列的科普宣教活動，激發公眾的濕地保護熱情和積極性，提高公眾對濕地公園生態保護保育的自覺性，促進衡山萱洲國家濕地公園的長遠發展。最大限度地保護濕地公園內的濕地資源和野生動植物資源及其賴以生存的濕地生態係統和森林生態係統，維護濕地生態係統功能的穩定發揮。（本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等已按照財政績效部門要求已公開）
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
本部門2018年度機關運行經費支出 80.62萬元，比年初預算數增加 20.97 萬元，增長 35.16 %。主要原因是：項目資金增加，人員增加。
（二）一般性支出情況
2018年本部門開支會議費 0.1 萬元，用於召開濕地公園建設專家會議，人數 15 人，內容為關於濕地公園的建設管理；開支培訓費 0.2 萬元，用於開展濕地保護業務培訓，人數 2 人，內容為濕地保護業務知識。
（三）政府采購支出情況
本部門2018年度政府采購支出總額 257.22 萬元，其中：政府采購貨物支出 63.72 萬元、政府采購工程支出 116.8萬元、政府采購服務支出 76.7萬元。授予中小企業合同金額257.22萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額257.22萬元，占政府采購支出總額的100%。
（四）國有資產占用情況
截至2018年12月31日，本單位共有車輛 1 輛，價值 27.11萬元，其中，領導幹部用車 0 輛、機要通信用車 0 輛、應急保障用車 0 輛、執法執勤用車 0 輛、特種專業技術用車 0 輛、其他按照規定配備的公務用車 1 輛，其他用車主要是用於濕地公園的日常巡護；單位價值50萬元以上通用設備 0 台（套）；單位價值100萬元以上專用設備 0 台（套）。
第四部分 名詞解釋
1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第五部分 附件
2018年度湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處部門整體支出績效評價報告
1、貫徹執行國家、省、市有關濕地保護的法律、法規、規章和方針政策。
2、負責實施濕地公園總體規劃；負責製定濕地公園的各項規章製度和管理計劃；負責對濕地公園規劃控製區內的建設、規劃、開發、經營活動進行監管；協調濕地公園與周邊鄉鎮、村（社區）的關係。
3、負責濕地公園內的自然資源和生態環境的保護與管理；負責濕地公園內濕地保護與利用，生態旅遊等事務；負責園內野生動植物的救護和疫源疾病的防控工作。
4、負責濕地公園資源調查和監測工作；管理濕地科研成果、數據和資料，並按照規定向有關部門報送調查和監測結果。
5、負責濕地科學知識的科普教育、參與國際國內濕地保護與利用的交流與合作。
6、協助爭取、籌措濕地保護、修複、建設和管理資金；對授權的相關資產進行經營、管理、合理開發和綜合利用；組織實施濕地公園生態保護修複工程、基礎設施配套、濕地公園生態旅遊開發及其它項目，並予以管理。
7、配合有關部門做好園區內的林業林政、漁業漁政、環境保護、園林綠化等工作。
8、完成縣人民政府交辦的其它事項。
湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處共設有機構7個。
其中內設機構5個，分別為辦公室、計劃財務股、資源保護股、科研監測股、政策法規（科普宣教）股。
下設機構2個，均為正股級事業單位，分別為永和濕地保護管理站、萱洲濕地保護管理站。
2018年末，湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處共有全額撥款事業編製15人。年末實有在職人員10人，離休人員0人。
經衡山縣財政局通過的2018年部門預算批複，全年收入預算總計74.65萬元，其中：經費撥款74.65萬元，納入預算管理的非稅收入撥款0萬元，轉移支付安排0萬元，基金預算撥款0萬元，財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，經營收入0萬元，實際補助收入0萬元，對附屬單位繳款0萬元，其他收入0萬元。
全年支出預算總計74.65萬元，其中：基本支出59.65萬元（工資福利支出55.15萬元、一般商品和服務支出4.5萬元、對個人和家庭的補助0萬元），項目支出15萬元，經營支出0萬元，對附屬單位補助支出0萬元，上繳上級支出0萬元。全年預算收支平衡。
2018年度決算總收入883.17萬元，其中：一般公共預算財政撥款183.08萬元，政府性基金預算財政撥款700萬元，其他收入0.09萬元。
2018年度決算總支出469.06萬元，其中：基本支出170.17萬元，占總支出的36.28%；項目支出298.89萬元，占總支出的63.72%。
2018年年初結轉和結餘113.07萬元，其中：基本支出結轉113.07萬元，項目支出結轉和結餘0萬元。2018年年末結轉和結餘527.18萬元，其中：基本支出結轉0萬元，項目支出結轉和結餘526.98萬元，結餘分配轉入事業基金結餘0.2萬元。
基本支出係保障湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。2018年基本支出170.17萬元，較上年增加71.5萬元，增長72.46%。基本支出中人員經費89.55萬元，占基本支出的52.62%，較上年增長49.08%，日常公用經費80.62萬元，占基本支出的47.38 %，較上年增長108.86%。
項目支出主要為保障湖南衡山萱洲國家濕地公園試點建設工作而發生的支出，2018年度湖南衡山萱洲國家濕地公園試點建設工作中主要對退耕還濕試點項目、濕地廣場建設項目、濕地科普宣教項目以及濕地科研監測項目進行具體的項目實施工作。2018年項目支出298.89萬元，比上年增加12.98萬元，增長4.54%。
2018年三公經費支出2.99萬元，為年初預算3萬元的99.67%，比上年2.5萬元增加19.6%。其中：
因公出國（境）費支出0萬元，為年初預算0萬元的100%，比上年0萬元增加0%。
公務用車購置及運行維護費支出0.5萬元，為年初預算0.5萬元的100%，比上年0萬元增加100%。其中公車運行維護費支出0.5萬元，為年初預算0.5萬元的100%，比上年0萬元增加100%，2018年無購置和處置車輛，公務用車購置費0萬元，年末車輛保有量1台。
公務接待費支出2.49萬元，為年初預算2.5萬元的99.6%，與上年2.5萬元持平。
截至2018年12月31日，資產總額為748.62萬元，其中：流動資產528.38萬元，占70.58%；固定資產168.28萬元，占22.48%；在建工程51.96萬元，占6.94%；無單價50萬元以上通用設備，無單價100.00萬元以上的專用設備；無無形資產。
2018年新增固定資產168.28萬元，其中通用設備37個，共計67.76萬元；專用設備21個，共計63.32萬元；文物和陳列品1個，價值30萬；家具、用具、裝具、及動植物81個，共計7.2萬元。
湖南衡山萱洲國家濕地公園的試點建設，一是通過改善水質環境，為魚類“三場一通道”保護提供良好的生態環境，對魚類種質資源保護具有重要意義；二是通過采取一係列的生態保護和濕地恢複工程措施，增加了生物棲息地的麵積，改善現有生物棲息地環境，有利於保護生物多樣性；三是通過優化濕地類型，提高濕地質量，增加了生態係統服務價值，不斷完善濕地生態係統。同時也提高了濕地生態係統涵養水源、均化洪水的能力。
湖南衡山萱洲國家濕地公園的試點建設，通過建設濕地公園科普宣教中心、科普宣教長廊和科普宣教標識標牌體係，大力推進生態自然教育，組織開展了一係列線上和線下、室內室外、傳統媒體和自媒體等形式的濕地科普宣教活動，豐富了群眾的濕地文化知識，促進自然資源保護，喚起公眾對濕地環保和生態環保意識，對推進精神文明建設具有重要意義。
湖南衡山萱洲國家濕地公園的試點建設過程中，隨著科研、宣傳工作的不斷深化和生態旅遊的發展，濕地公園成為了對外交流的重要窗口。一是直接提高了衡山縣的知名度，吸引諸多專家、學者、遊客及媒體都紛至遝來；二是開展生態旅遊，帶動了與旅遊業相關的吃、住、行、購、娛等第三產業的發展，促進了地方區域經濟發展，為當地居民提供了更多的就業機會，增加了收入來源。
湖南衡山萱洲國家濕地公園的試點建設，通過積極引導群眾進行生產經營方式的轉變，降低汙染源，提高其環境衛生意識，改善了農村麵貌，促進了區域居民生活環境日益改善，實現社會環境的良性循環。
經評價工作組從預算配置、預算執行、預算管理、職責履行和履職效益等方麵對湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處2018年度部門整體支出資金項目進行綜合評定，該項目績效評價得分為85分。具體指標評分情況見附件一。
（1）在職人員控製率=（在職人員10人/編製15人）×100%=66.67%，≦100%得滿分5分，每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。本項無扣分，得5分。
（2）“三公經費”變動率=（本年度“三公經費”預算數3萬元-上年度“三公經費”預算數6萬元）/上年度“三公經費”預算數6萬元×100%=-50%，“三公經費”變動率≦0得滿分5分，本項無扣分，得5分。
（1）預算完成率=（上年結轉113.07萬元+年初預算數74.65萬元+本年追加預算808.35萬元-年末結餘527.18萬元）/(上年結轉113.07萬元+年初預算數74.65萬元+本年追加預算808.35萬元)×100%=47.08%，100%得滿分，每低於5%扣2分，本項扣5分，得0分。
（2）預算控製率=（本年追加預算808.35萬元/年初預算數74.65萬元）×100%=1083.08%，大於30%不得分，本項扣5分，得0分。
（3）樓堂館所麵積控製率=實際建設麵積/批準建設麵積*100%。該指標以2017年完工的新建樓堂館所為評價內容。該單位2017年無新建樓堂館所，計5分。
（4）樓堂館所投資預算控製率=實際投資金額/批準投資金額*100%。該指標以2017年完工的新建樓堂館所為評價內容。該單位2017年無新建樓堂館所，計5分。
（1）公用經費控製率=（實際支出公用經費總額212.64萬元/預算安排公用經費總額401.52萬元）×100%=52.96%，100%以下得滿分；本項無扣分，得8分。
（2）“三公”經費總體控製較好，“三公”經費控製率=（“三公經費”實際支出數2.99萬元/“三公經費”預算安排數3萬元）×100%=99.67%，100%以下計滿分7分。本項無扣分，得7分。
（3）政府采購執行率=（實際政府采購金額257.22 萬元/政府采購預算金額0萬元）×100%=0%，100%計滿分6分，每超過（降低）5%扣2分。因在編製年度預算的時未能成功申報政府采購預算計劃，但在實際執行中，湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處嚴格按照政府采購規範程序執行，本項扣2分，得4分。
（4）管理製度健全性：該單位內部會計管理製度，管理製度合法、合規、完整，但存在部分相關管理製度未得到有效執行，如財務審批、公務車管理等製度未嚴格執行，此項合計6分。
（5）資金使用合規：①因該單位2018年度暫未實行預算管理係統，上級資金均由財政直接撥付至單位銀行賬戶中，資金使用未嚴格按照專項資金管理辦法的規定使用；②資金撥付有審批程序，但也存在部分撥付手續欠規範的情況；③項目支出按規定經過評估論證；④支出符合部門預算批複的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。此項合計5分。
（6）預決算信息公開性：截止評價報告日，已完成2018年度衡山縣部門預、決算的公開，基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。本項無扣分，得5分。
根據縣績效辦2019年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分數折算計8分。
（1）經濟效益
濕地公園的試點建設，開展生態旅遊，發展第三產業，帶動地方經濟穩定發展。同時周邊農戶可以農家樂等多形式獲得較高經濟收入。此項計5分。
（2）社會效益
①充分利用了衡山縣濕地的自然資源和文化資源，以特色生態旅遊為依托，帶動區域經濟發展，為更多當地居民提供更多就業機會；②開展多形式科普宣傳和教育，加大對濕地公園的保護和宣傳力度，增強廣大群眾愛護、保護濕地意識；③隨著濕地公園建設不斷完善，將吸引更多專家、學者、遊客前往，進一步提高衡山縣的知名度，引進外部投資，促進全縣社會經濟可持續發展此項計5分。
（3）行政效能
促進部門改進文風會風，加強經費及資產管理，推動網上辦事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計7分
（4）可持續影響
根據評價工作小組現場查閱資料，濕地保護與修複已取得初步成效，所依賴的政策製度隨著濕地公園建設需求需不斷完善。此項計6分。
存在大額現金支付的情況。根據《現金管理暫行條例》第五條、第六條的相關規定，開戶單位支付給個人的款項，超過使用現金限額的部分（1000元以上），應當以支票或者銀行本票支付。如2018年2月21號憑證現金支付開雲鎮環境衛生整治費5000元。
如2018年2月13號憑證付精準扶貧走訪附件租車費用，原始憑證附件通知單中租車時間為2017年2月和5月份，費用報銷時間均為2018年2月份，時間跨度較長。
如2018年2月31號憑證，付保護濕地下鄉巡查費用，金額1914元，附件無下鄉人數名單及詳細時間。
如2018年6月34號憑證，付河道濕地保護承包費51102元，附件發票抬頭為“湖南省衡山縣萱洲鎮國家濕地公園管理處”、“萱洲國家濕地公園”等。
根據《衡山厲行節約，反對浪費，進一步規範黨政機關公務接待管理的實施辦法》山辦發（2014）33號第二章第十五條規定：接待單位應如實填寫招待清單，由相關負責的同誌審簽，其中招待清單包括接待對象的單位、人員身份、人數等。如2018年2月32號憑證，支付濕地保護廣場規劃，專家接待費用報銷812元；2018年10月21號憑證，支付專家團隊接待支出1298元；附件無事前審批單、公函或其他證明材料，無接待清單，造成接待事由、接待對象、接待人數、陪同人數不清。
一是公務用車未嚴格按照車輛管理製度執行。如2018年2月33號憑證，付市局辦事用車費2150元，附件無用車派車單和派車審批程序。二是公務車維修費、保險費未走審批程序。如2018年11月1號憑證，付車輛維修費650元，車輛2018年11月至2019年11月保險費4963.82元。附件無公務車費用支出審批單。
按照會計核算的基本要求，遵循真實性、及時性、完整性原則，結合本單位的實際情況，加強財務管理，規範會計核算。單位應根據經濟業務發生的真實情況，及時進行賬務處理，避免跨年度取得發票、跨年度報賬的現象；同時加強對原始票據的審核，按規定取得應取得的原始發票及相關明細資料，對不真實、不合法的原始憑證應當不予接受，對審核為不準確、不完整的原始憑證應予退回，並要求經辦人員按國家統一的會計製度規定更正或補充。
嚴格執行單位各項管理製度，做到凡事有原由，事前有審批，事後無差錯。建議不斷加強公務車日常管理，公務車用車應秉著“先後順序、輕重緩急、急事優先”的原則進行，車輛維修保養需按製度走報批程序，從而進一步規範車輛管理，控製用車成本；
附件一：2018年度湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處部門整體支出績效評價指標及評分表
2018年度湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處
部門整體支出績效評價指標及評分表
| 一級指標 | 二級指標 | 三級指標 | 分值 | 評價標準 | 評價情況 | 得分 |
投入10分 | 預算配置10分 | 在職人員控製率 | 5 | 以100%為標準。在職人員控製率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。 | 在職人員控製率為（10/15）×100%=66.67%，在職人員控製率≦100%，計5分。 | 5 |
“三公經費”變動率 | 5 | “三公經費”變動率≦0,計8分；“三公經費”＞0，每超過一個百分點扣0.8分，扣完為止。 | “三公經費”變動率為（3-6）/6×100%=-50%，“三公經費”變動率≦0,計5分。 | 5 | ||
過程60分 | 預算執行20分 | 預算完成率 | 5 | 100%計滿分，每低於5%扣2分，扣完為止。 | 預算完成率為（113+74.65+808.35-527）/（113+74.65+808.35）×100%=47.08%，每低於5%扣2分，此項計0分。 | 0 |
| 預算控製率 | 5 | 預算控製率=0，計5分；0-10%（含），計4分；10-20%（含），計3分；20-30%（含），計2分；大於30%不得分。 | 預算控製率為（808.35/74.65）×100%=1083%，大於30%，計0分。 | 0 | ||
新建樓堂館所麵積控製率 | 5 | 100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。沒有樓堂館所項目的部門按滿分計算。 | 該單位2018年無新建樓堂館所，計5分。 | 5 | ||
新建樓堂館所投資概算控製率 | 5 | 100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。 | 該單位2018年無新建樓堂館所，計5分。 | 5 | ||
預算管理 40分 | 公用經費控製率 | 8 | 100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。 | 公用經費控製率為（212.64/401.52）×100%=52.96%，計8分。 | 8 | |
“三公經費”控製率 | 7 | 100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。 | “三公經費”控製率為（2.99/3）×100%=99.67%，100%以下（含）計7分。 | 7 | ||
政府采購執行率 | 6 | 100%計滿分，每超過（降低）5%扣2分。扣完為止。 | 該單位2018年未做政府采購預算，實際政府采購支出257.22萬元。因在編製年度預算的時未能成功申報政府采購預算計劃，但在實際執行中，湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處嚴格按照政府采購規範程序執行，本項扣2分，得4分。 | 4 | ||
管理製度健全性 | 8 | ①有內部財務管理製度、會計核算製度等管理製度，2分； | 該單位內部會計管理製度，管理製度合法、合規、完整，但存在相關管理製度未得到有效執行，如財務審批、公務車管理等製度未嚴格執行，此項合計6分。 | 6 | ||
資金使用合規性 | 6 | ①支出符合國家財經法規和財務管理製度規定以及有關專項資金管理辦法的規定；②資金撥付有完整的審批程序和手續；③項目支出按規定經過評估論證；④支出符合部門預算批複的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。 | ①因該單位2018年度暫未實行預算管理係統，上級資金均由財政直接撥付至單位銀行賬戶中，資金使用未嚴格按照專項資金管理辦法的規定使用；②資金撥付有審批程序，但手續欠規範；③項目支出按規定經過評估論證；④支出符合部門預算批複的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。此項合計5分。 | 5 | ||
預決算信息公開性 | 5 | ①按規定內容公開預決算信息，1分；②按規定時限公開預決算信息，1分；③基礎數據信息和會計信息資料真實，1分；④基礎數據信息和會計信息資料完整，1分；⑤基礎數據信息和匯集信息資料準確，1分。 | 該單位按照規定公按時開預決算信息，基礎數據信息和會計信息資料真實，完整，信息數據信息和匯集信息資料準確，此項計5分。 | 5 | ||
| 產出及效率30分 | 職責履行8分 | 重點工作實際完成率 | 8 | 根據市績效辦2019年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分數折算。 | 根據縣績效辦2019年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分數折算計8分。 | 8 |
履職效益22分
| 經濟效益 | 5 | ①帶動周邊區域經濟穩定發展計3分；②提高濕地公園周邊農戶經濟收入水平計2分。 | 濕地公園的試點建設，開展生態旅遊，發展第三產業，帶動地方經濟穩定發展。同時周邊農戶可以農家樂等多形式獲得較高經濟收入。此項計5分。 | 5 | |
社會效益 | 5 | ①帶動濕地公園周邊區域居民就業率計2分；②提高人民群眾環境保護意識計2分；③提高衡山知名度計1分。 | ①充分利用了衡山縣濕地的自然資源和文化資源，以特色生態旅遊為依托，帶動區域經濟發展，為更多當地居民提供更多就業機會；②開展多形式科普宣傳和教育，加大對濕地公園的保護和宣傳力度，增強廣大群眾愛護、保護濕地意識；③隨著濕地公園建設不斷完善，將吸引更多專家、學者、遊客前往，進一步提高衡山縣的知名度，引進外部投資，促進全縣社會經濟可持續發展此項計5分。 | 5 | ||
行政效能 | 6 | 促進部門改進文風會風，加強經費及資產管理，推動網上辦事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計6分；一般3分；無效果或者效果不明顯0分。 | 促進部門改進文風會風，加強經費及資產管理，推動網上辦事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計7分 | 6 | ||
社會公眾或服務對象滿意度 | 6 | 濕地保護與修複得到持續維護計3分；所依賴的政策製度能持續執行計3分。 | 根據評價小組現場查閱資料，濕地保護與修複已取得初步成效，所依賴的政策製度隨著濕地公園建設需求需不斷完善。此項計6分。 | 6 | ||
| 合計 | 100 | 85 |
附：2018年決算公開表
2018年度部門整體支出績效自評報告
湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處
2019年9月10日
衡山縣萱洲國家濕地公園管理處2018年決算公開表格(1).xls
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